Como me planejar se minha remuneração é variável?

Quando a remuneração deixa de ter a previsibilidade do recebimento mensal, é necessário um olhar diferenciado para as finanças. Embora os valores recebidos como bônus e participação societária (ações ou opções de compra de ações da própria empresa) façam parte do pacote de remuneração, cada um possui um ritmo, regras e tributação distintos. O planejamento financeiro precisa estar alinhado a essas nuances.

Para uma maior segurança financeira, o ideal é que as despesas fixas e essenciais caibam dentro da parcela de remuneração fixa. Moradia, alimentação, transporte, mensalidades e plano de saúde devem ser compatíveis com a remuneração líquida mensal, utilizando a renda que é certa para despesas que não podem ser postergadas, dessa forma, evita-se que o seu fluxo de caixa fique negativo ou incorra em dívidas até a chegada do bônus.

Um erro comum nessas situações é realizar o planejamento financeiro com base na média de recebimentos dos últimos anos. A imprevisibilidade no recebimento variável faz com que a melhor opção seja utilizar projeções conservadoras. Em um ano ruim, em que o bônus não atinge as expectativas, compromissos feitos com esse valor podem levar o indivíduo ao endividamento.

A parcela variável recebida na forma de bônus deve preferencialmente ser tratada como um recurso extraordinário, e ser utilizada para seus projetos maiores: quitar dívidas, aumentar a reserva de emergência, financiar metas de médio prazo como troca de veículo ou aquisição de imóveis, investir para a aposentadoria ou outras despesas não recorrentes, como uma viagem de férias. Dessa forma evitamos que despesas permanentes sejam contratadas contando com esse recebimento pontual.

Um ponto de atenção quando existe esse modelo de remuneração é a própria reserva de emergência. A reserva precisa ser mais robusta do que a recomendação tradicional, pois ela serve para cobrir imprevistos ou para momentos de queda abrupta da renda, servindo como uma ponte de segurança entre um recebimento e outro.

A participação societária merece um olhar especial. Geralmente esse tipo de participação possui regras específicas de carência, tempo de permanência, saída e valor sujeito a oscilações. Embora faça parte do seu patrimônio, transformar esse ativo em dinheiro não costuma ser algo simples e rápido. E aqui temos mais um ponto de atenção: parte do seu patrimônio e sua renda profissional ficam concentrados no mesmo lugar. Se a empresa enfrentar dificuldades, a remuneração variável e o seu ativo podem perder valor simultaneamente.

Um planejamento bem estruturado pode ajudar na diversificação desses riscos, prevendo a liquidação gradual de parte dessa participação conforme as regras da empresa, alocando os investimentos em outros ativos, alinhados aos objetivos e perfil de risco da pessoa. Isso não significa renunciar à participação da empresa, e sim evitar que ela represente uma participação desproporcional no seu patrimônio total.

O planejamento tributário também deve estar no radar. Salário, bônus e ganhos societários não possuem o mesmo tratamento tributário, o que reforça a importância de um planejamento que também integre a dimensão fiscal.

Diante dessas particularidades, o acompanhamento de um planejador financeiro certificado CFP®, certificação reconhecida internacionalmente e outorgada no Brasil pela Planejar, pode contribuir para organizar cenários, construir orçamentos, identificar riscos de concentração e alinhar os planos aos objetivos da família de forma integrada. É esse acompanhamento próximo que faz diferença real na vida financeira de quem vive essa realidade.

Vilson Dias é planejador financeiro pessoal e possui a certificação CFP® (Certified Financial Planner), concedida pela Planejar - Associação Brasileira de Planejamento Financeiro.
E-mail: vilson@prismaplanejamento.com.br

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Confira a publicação original do artigo: Valor Econômico