Desempenho financeiro
Desempenho financeiro
Thiago Baptista da Silva, CFP®
Conselheiro fiscal da Planejar
"Integrar o Conselho Fiscal da Planejar representa um compromisso direto com a boa governança e a sustentabilidade da entidade. Nossa atuação busca ir além do cumprimento formal das atribuições do cargo, contribuindo com uma análise crítica e estratégica das demonstrações financeiras, do trabalho da auditoria independente e dos atos da administração, sempre alinhada às melhores práticas de mercado e ao papel da Planejar como referência em planejamento financeiro no Brasil.”
"Integrar o Conselho Fiscal da Planejar representa um compromisso direto com a boa governança e a sustentabilidade da entidade. Nossa atuação busca ir além do cumprimento formal das atribuições do cargo, contribuindo com uma análise crítica e estratégica das demonstrações financeiras, do trabalho da auditoria independente e dos atos da administração, sempre alinhada às melhores práticas de mercado e ao papel da Planejar como referência em planejamento financeiro no Brasil.”
"Integrar o Conselho Fiscal da Planejar representa um compromisso direto com a boa governança e a sustentabilidade da entidade. Nossa atuação busca ir além do cumprimento formal das atribuições do cargo, contribuindo com uma análise crítica e estratégica das demonstrações financeiras, do trabalho da auditoria independente e dos atos da administração, sempre alinhada às melhores práticas de mercado e ao papel da Planejar como referência em planejamento financeiro no Brasil.”
Thiago Baptista da Silva, CFP®
Conselheiro fiscal da Planejar
Conselho Fiscal
Conselho Fiscal
Exercendo seu papel de órgão fiscalizador, o Conselho Fiscal tem por objetivo monitorar a gestão da associação, assegurando a conformidade legal e estatutária, bem como a integridade dos atos da administração. Este organismo avalia e emite opiniões sobre as demonstrações financeiras e o trabalho da auditoria independente, contribuindo para a transparência e a confiabilidade das informações, além de zelar pela adequada condução das atividades da entidade, mitigando riscos e prevenindo eventuais inconsistências ou irregularidades.
Seus membros são eleitos em Assembleia Geral, com exceção de um representante indicado pela associada sênior, a ANBIMA. O mandato é coincidente com o dos integrantes eleitos para o Conselho de Administração, de dois anos.
A atuação do Conselho Fiscal está prevista no Estatuto Social da Planejar, no artigo 44. O grupo deve ser composto por, no mínimo, três e no máximo cinco membros, eleitos pela Assembleia Geral a cada dois anos, sendo permitida a recondução.
Exercendo seu papel de órgão fiscalizador, o Conselho Fiscal tem por objetivo monitorar a gestão da associação, assegurando a conformidade legal e estatutária, bem como a integridade dos atos da administração. Este organismo avalia e emite opiniões sobre as demonstrações financeiras e o trabalho da auditoria independente, contribuindo para a transparência e a confiabilidade das informações, além de zelar pela adequada condução das atividades da entidade, mitigando riscos e prevenindo eventuais inconsistências ou irregularidades.
Seus membros são eleitos em Assembleia Geral, com exceção de um representante indicado pela associada sênior, a ANBIMA. O mandato é coincidente com o dos integrantes eleitos para o Conselho de Administração, de dois anos.
A atuação do Conselho Fiscal está prevista no Estatuto Social da Planejar, no artigo 44. O grupo deve ser composto por, no mínimo, três e no máximo cinco membros, eleitos pela Assembleia Geral a cada dois anos, sendo permitida a recondução.
Desempenho Financeiro 2025
Desempenho Financeiro 2025
O patrimônio líquido da Planejar apresentou crescimento de cerca de 8%, reflexo do resultado positivo do período. Apesar da alta, o resultado foi inferior ao observado no ano anterior, de 39%. O índice havia sido impactado positivamente por efeitos não recorrentes, como a reestruturação de funcionários, o recebimento de um depósito judicial vultoso e a antecipação de royalties ao FPSB, eliminando esse custo em 2024.
A Receita Líquida apresentou crescimento de 10,5%, justificado principalmente pelo aumento da base de associados, que subiu de 10,6 mil para 11,4 mil profissionais CFP®, além de recebimentos relacionados aos eventos e iniciativas educacionais.
As despesas gerais e administrativas tiveram aumento de 34%, em relação ao ano anterior, refletindo principalmente em:
expansão e reestruturação do quadro de funcionários;
maior investimento em marketing e iniciativas institucionais;
pagamento de royalties da certificação CFP®;
aumento das despesas tributárias em função da maior receita;
crescimento das despesas com depreciação e amortização de ativos tangíveis e intangíveis.
Os recursos provenientes de aplicações financeiras cresceram 32,7%, impulsionados pelo maior volume investido e pelo cenário de juros elevados, que beneficiou aplicações de renda fixa. As despesas financeiras, ou seja, custos relacionados a sistemas de cobrança, subiram 23,2%, mas, por representarem valores pouco relevantes, não impactaram de forma significativa no resultado.
O patrimônio líquido da Planejar apresentou crescimento de cerca de 8%, reflexo do resultado positivo do período. Apesar da alta, o resultado foi inferior ao observado no ano anterior, de 39%. O índice havia sido impactado positivamente por efeitos não recorrentes, como a reestruturação de funcionários, o recebimento de um depósito judicial vultoso e a antecipação de royalties ao FPSB, eliminando esse custo em 2024.
A Receita Líquida apresentou crescimento de 10,5%, justificado principalmente pelo aumento da base de associados, que subiu de 10,6 mil para 11,4 mil profissionais CFP®, além de recebimentos relacionados aos eventos e iniciativas educacionais.
As despesas gerais e administrativas tiveram aumento de 34%, em relação ao ano anterior, refletindo principalmente em:
expansão e reestruturação do quadro de funcionários;
maior investimento em marketing e iniciativas institucionais;
pagamento de royalties da certificação CFP®;
aumento das despesas tributárias em função da maior receita;
crescimento das despesas com depreciação e amortização de ativos tangíveis e intangíveis.
Os recursos provenientes de aplicações financeiras cresceram 32,7%, impulsionados pelo maior volume investido e pelo cenário de juros elevados, que beneficiou aplicações de renda fixa. As despesas financeiras, ou seja, custos relacionados a sistemas de cobrança, subiram 23,2%, mas, por representarem valores pouco relevantes, não impactaram de forma significativa no resultado.
Avanços tecnológicos
Avanços tecnológicos
Os investimentos cresceram 73,5% em relação ao ano anterior, consolidando um novo ciclo de prioridades estratégicas voltadas à inovação e à expansão digital. Esse movimento intensificou o compromisso da associação com a cibersegurança, inovação, eficiência operacional e excelência na experiência digital.
Como parte dessa estratégia, a entidade passou a operar sob uma plataforma líder em computação em nuvem, ampliando a escalabilidade, a governança, a segurança e a disponibilidade dos serviços, além de proporcionar maior agilidade na implementação de melhorias e novos recursos. Esse movimento também contribuiu para a evolução de importantes indicadores internos de desempenho, com ganhos em estabilidade dos sistemas, garantindo um SLA acima de 99% de disponibilidade, maior eficiência operacional e capacidade de atendimento às demandas.
Entre as principais entregas do período, destaca-se a reformulação do Portal do Associado, área logada exclusiva para profissionais em processo de certificação e já certificados. As melhorias focaram no aprimoramento da usabilidade, para reduzir instabilidades e ampliar a oferta de serviços, proporcionando uma experiência mais fluida e integrada, especialmente para os candidatos à certificação. Já o novo site institucional, lançado no início do ano, foi desenvolvido para oferecer navegação mais intuitiva, responsiva e eficiente.
Para 2026, a evolução tecnológica seguirá como uma das prioridades, com foco na expansão das melhorias em toda a jornada digital do profissional CFP®, elevando ainda mais a experiência do usuário e consolidando um ecossistema moderno, conectado e orientado à excelência.
Os investimentos cresceram 73,5% em relação ao ano anterior, consolidando um novo ciclo de prioridades estratégicas voltadas à inovação e à expansão digital. Esse movimento intensificou o compromisso da associação com a cibersegurança, inovação, eficiência operacional e excelência na experiência digital.
Como parte dessa estratégia, a entidade passou a operar sob uma plataforma líder em computação em nuvem, ampliando a escalabilidade, a governança, a segurança e a disponibilidade dos serviços, além de proporcionar maior agilidade na implementação de melhorias e novos recursos. Esse movimento também contribuiu para a evolução de importantes indicadores internos de desempenho, com ganhos em estabilidade dos sistemas, garantindo um SLA acima de 99% de disponibilidade, maior eficiência operacional e capacidade de atendimento às demandas.
Entre as principais entregas do período, destaca-se a reformulação do Portal do Associado, área logada exclusiva para profissionais em processo de certificação e já certificados. As melhorias focaram no aprimoramento da usabilidade, para reduzir instabilidades e ampliar a oferta de serviços, proporcionando uma experiência mais fluida e integrada, especialmente para os candidatos à certificação. Já o novo site institucional, lançado no início do ano, foi desenvolvido para oferecer navegação mais intuitiva, responsiva e eficiente.
Para 2026, a evolução tecnológica seguirá como uma das prioridades, com foco na expansão das melhorias em toda a jornada digital do profissional CFP®, elevando ainda mais a experiência do usuário e consolidando um ecossistema moderno, conectado e orientado à excelência.
Fluxo de Caixa
Fluxo de Caixa
O saldo do Fluxo de Caixa foi positivo, porém 71,3% menor do que o registrado em 2024, refletindo um cenário de aumento de despesas e do ciclo mais intenso de investimentos no período. Diferentemente do exercício anterior, não houve impactos negativos (extraordinários relevantes) no caixa, sendo beneficiado pelo recebimento de um processo judicial no qual a Planejar obteve o ressarcimento da COFINS, que foi paga em anos anteriores.
A auditoria realizada nos números, no início de 2026, não identificou eventos subsequentes relevantes, riscos à continuidade operacional ou indícios de fraude após o encerramento do exercício, reforçando a solidez da posição financeira e operacional da associação.
O saldo do Fluxo de Caixa foi positivo, porém 71,3% menor do que o registrado em 2024, refletindo um cenário de aumento de despesas e do ciclo mais intenso de investimentos no período. Diferentemente do exercício anterior, não houve impactos negativos (extraordinários relevantes) no caixa, sendo beneficiado pelo recebimento de um processo judicial no qual a Planejar obteve o ressarcimento da COFINS, que foi paga em anos anteriores.
A auditoria realizada nos números, no início de 2026, não identificou eventos subsequentes relevantes, riscos à continuidade operacional ou indícios de fraude após o encerramento do exercício, reforçando a solidez da posição financeira e operacional da associação.